財務工作自查報告(集合15篇)
在學習、工作生活中,報告使用的次數(shù)愈發(fā)增長,我們在寫報告的時候要避免篇幅過長。那么什么樣的報告才是有效的呢?下面是小編為大家收集的財務工作自查報告,僅供參考,希望能夠幫助到大家。
財務工作自查報告1
20××年,鄉(xiāng)財政財務管理工作在縣財政局的大力關(guān)心、指導及鄉(xiāng)黨委的正確領(lǐng)導下,我們根據(jù)上級財政部門的指導,按照南委目發(fā)(20××年)30號和南財發(fā)(20××年)80號文件要求,在崗位設(shè)置制度管理、財政業(yè)務管理、專項資金管理、債務管理、農(nóng)業(yè)政策性保險方面,嚴格按照上級部門要求,圓滿完成了全年工作目標任務,現(xiàn)將一年的財政財務管理工作自查情況報告下:
一、崗位設(shè)置制度管理
鄉(xiāng)財政所、會核中心兩塊牌子、一套人馬、合署辦公,并規(guī)范設(shè)置工作崗位,有規(guī)范化的辦公室兩間,檔案室一間,必要的辦公室設(shè)施齊備。嚴格按南人社發(fā)〔20xx〕35號規(guī)定執(zhí)行。沒有其他單位和部門借調(diào)借用財政所、會核中心人員的、沒有在編不在崗的`。會計、出納分設(shè),都是專職專崗。有預算、資金、票據(jù)、資產(chǎn)、檔案、財務管理、學習、考勤、內(nèi)部簽到制度。財政所、會核中心人員都按規(guī)定取得了《會計從業(yè)資格證》書,且都取得大專以上學歷的,積極參加會計在職繼續(xù)教育。
二、財政業(yè)務管理
在財政業(yè)務管理上,結(jié)合鄉(xiāng)的實際,建立完善預算收支管理、印章管理、資金監(jiān)管、村級財務管理等基礎(chǔ)工作制度。做到有章可循。賬簿設(shè)置齊全,原始憑證審核嚴格,核算及時,將獲得的原始憑證真實、準確的在金財網(wǎng)上的A++按月做賬。做到了賬表、帳證、賬賬相符,F(xiàn)金日記賬日清月結(jié)。嚴格執(zhí)行收支兩條線及時足額將非稅收入繳入專戶。經(jīng)費支出從嚴控制,特別是三公經(jīng)費任何人和事不得超標,總量也比20xx年降低了20%,并納入了專門的會計科目核算。現(xiàn)金使用沒有超范圍。沒有坐支,私存私方現(xiàn)金和白條抵庫現(xiàn)象發(fā)生。銀行結(jié)算包含了財務印章一枚、單位負責人印鑒兩枚、經(jīng)辦人員一枚。并各自分管,資金調(diào)度時,由財政所開出支票后,需到單位負責人(書記和鄉(xiāng)長兩處)加蓋印鑒后,才可以到銀行實現(xiàn)資金流轉(zhuǎn)程序,相關(guān)信息也進入了單位負責人的手機短信提示。基本做到了銀行存款業(yè)務辦理實行復核、審批、經(jīng)辦三崗辦結(jié)制。按時報送會計報表、預決算、財務分析及工資增減變化等資料。并對財務檔案進行分類、歸集、歸檔。編制清冊。
三、專項資金管理
在專項資金管理上嚴格按照專項資金管理制度,沒有挪用、截留、擠占專項資金現(xiàn)象發(fā)生。20××年,我鄉(xiāng)共迎接上級部門對民政、財政扶貧、以工代賑、社保資金、亂發(fā)錢財物,小額擔保貸款等資金的抽查巡查,發(fā)現(xiàn)問題,及時糾正。相關(guān)項目建設(shè)有記錄,資料較完善,有專卷可查。特別是財政惠農(nóng)資金的兌現(xiàn),所有涉農(nóng)補貼補助資金都是按規(guī)定申報、公示并通過一卡通直接兌付到戶。20××年我們共兌現(xiàn)糧食直補資金43、3萬元,惠及農(nóng)戶1795戶,良種補貼8、6萬元,惠及農(nóng)戶1034戶。沒有一例涉農(nóng)補貼農(nóng)戶信訪事件發(fā)生。
四、債務管理
在債務管理上,嚴格執(zhí)行鄉(xiāng)村債務管理規(guī)定,做到數(shù)據(jù)清楚,有據(jù)可查,20××年沒有新的債務發(fā)生,年初有償債計劃,償債措施明晰,并納入政府財務內(nèi)部管理制度。特別是我鄉(xiāng)今年因國家政策調(diào)整,全面關(guān)閉了小煤窯,里面涉及的農(nóng)戶的務工報酬、工傷處理,農(nóng)房賠償?shù)纫幌盗袉栴}全面平衡,沒有因債務發(fā)生大的上訪事件。
五、農(nóng)業(yè)政策性保險
在農(nóng)業(yè)政策性保險上,及時、準確報送政策性農(nóng)業(yè)保險統(tǒng)計和財務報表,種植業(yè)保險品種投保率在60%以上,養(yǎng)殖業(yè)保險品種投保率在85%以上,,沒有發(fā)生強制投保、代墊保費、抵扣補貼以及提高標準農(nóng)戶保費行為。理賠工作制度較為健。理賠結(jié)案到位率達100%,全面完成了縣級下達的20××年農(nóng)業(yè)政策性保險任務。
六、日常工作
年初有工作計劃,人員分工文件,工作做到心中有數(shù),有的放矢。對于原始憑證、記賬憑證、賬簿都是按月整理裝訂和及時歸檔。一年一度的財政部門決算、固定資產(chǎn)的決算、財政總決算,預算、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政基本信息等報時間和質(zhì)量要求上報相關(guān)表格。對于財政資金、銀行存款、現(xiàn)金及指標隨時核對,做到心中有數(shù)。能靈活掌握和運用A++系統(tǒng)中的支出明細賬、往來明細賬、銀行存款日記賬、現(xiàn)金日記賬,固定資產(chǎn)明細賬的處理辦法,建立資產(chǎn)登記管理臺,新建、購置及處置資金按規(guī)定程序處理,及時入賬核算,定期清理盤點。各項報表、工資調(diào)整以及其他資料報送及時上報有關(guān)部門。
在全年的工作中,為積極促進我鄉(xiāng)和諧發(fā)展而不懈努力,我們的工作得到了鄉(xiāng)級其他單位的好評和贊揚,沒有被紀檢、監(jiān)察、審計、財政部門通報和查處。沒有扣分情況發(fā)生。
財務工作自查報告2
為了切實貫徹落實國家和省規(guī)范教育收費、治理教育亂收費工作,進一步規(guī)范學校收費工作,推動教育系統(tǒng)政風行風建設(shè),切實維護人民群眾的切身利益,進一步提高人民群眾對教育的滿意度。學校從大局出發(fā),從小處著手,開展了一次徹底的教育收費自查工作。
一、提高認識,成立機構(gòu),加強領(lǐng)導,落實責任。
學校行政班子充分認識到任何教育亂收費行為,都有損于教育的形象,有損于教師的形象,有損于黨和政府的形象。規(guī)范教育收費工作,是推動教育事業(yè)持續(xù)、健康、協(xié)調(diào)發(fā)展的必然要求,是教育系統(tǒng)黨風廉政建設(shè)的重要任務。這次檢查很有必要也很重要。因此,學校成立了以校長為組長的教育收費自查領(lǐng)導小組。
二、自查工作及情況
本次自查工作首先由各班開展認真的自查,將有關(guān)情況向分管人員匯報,分管人員在此期間要進行嚴格督查,然后由學校自查領(lǐng)導小組復查。
1、嚴格執(zhí)行義務教育收費政策
嚴格執(zhí)行上級部署和要求,堅決不參與應由有關(guān)部門收取的代收費項目的行為;無強制性收費和從中謀取個人利益的`行為;無各種形式的強制服務、強制收費的行為。學校更沒有擅自私立收費項目,提高收費標準。尤其是對農(nóng)民工子女沒有收取擇校費,一律免費入學。
2、嚴格執(zhí)行教育收費公示制度
學校嚴格執(zhí)行收費管理,開學初按規(guī)定的項目,標準和范圍收費,統(tǒng)一使用規(guī)范票據(jù),嚴禁私設(shè)小金庫現(xiàn)象,執(zhí)行了教育收費公示制度,并按規(guī)定的內(nèi)容和方式進行了公示。并且公示的項目和內(nèi)容標準已經(jīng)有關(guān)管理部門審核,并實行校務、政務公開,自覺接受教師、學生和社會的監(jiān)督。
3、嚴格執(zhí)行學校財務管理制度
(1)規(guī)范收費行為
一是學校無超標準、超范圍和自立項目收費。
二是學校無違反規(guī)定舉辦收費輔導班、補習班,學校也沒有在節(jié)假日期間辦各種補習班的辦班活動和以競賽的名義收取任何費用。
三是我校嚴格禁止以各種名目向?qū)W生攤派錢物。未組織學生統(tǒng)一購買教輔材料,沒有向?qū)W生收取贊助費、捐資費等情況發(fā)生。
四是學校對學生著裝采取自愿原則,不強制收費。
五是學生參加平安保險,堅持自愿的原則,不強制參加。
六是學校每學期初按照
一、二年級7.5元/人,三、四、五年級10元/人標準收取作業(yè)費,并存入指定銀行賬戶,皆有據(jù)可查。
。2)規(guī)范辦學行為和用書行為
一是嚴格規(guī)范辦學行為,努力營造有利于學生健康成長的育人環(huán)境,扎實推進素質(zhì)教育;二是學校嚴格執(zhí)行《中小學教材證訂目錄》征訂學生用書,沒有強制學生訂購《中小學教材征訂目錄》以外的用書及各種復習資料,學習用品和其他物品,在中小學教材、教輔材料的發(fā)行等環(huán)節(jié)中,未出現(xiàn)違規(guī)收費行為。學校也無使用盜版、盜印和非法出版教學用書的現(xiàn)象。
以上是我校20xx秋季至20xx秋季學校收費情況自查說明。我校將始終嚴格執(zhí)行上級的收費政策,進一步規(guī)范學校收費行為,做好收費政策的宣傳,依法治校,堅絕杜絕亂收費行為,進一步提升學校整體辦學水平。
附:20xx年秋季至20xx秋季學校收費情況:
20xx年秋季作業(yè)費:
一、二年級:35人×7.5元/人=262.5元
三、四、五年級:31人×10元/人=310元
合計:
20xx年春季作業(yè)費:
一、二年級:35人×7.5元/人=262.5元
三、四、五年級:31人×10元/人=310元
合計:
20xx年秋季作業(yè)費:
一、二年級:22人×7.5元/人=165元
三、四、五年級:43人×10元/人=430元
合計:
572.5元572.5元595元
財務工作自查報告3
學校財務工作在學校工作中是一項非常重要的工作,是搞好學校教育教學工作、改善辦學條件的有力保障。根據(jù)安教發(fā)[20xx]98號文件精神,及上級主管部門的安排,我校組織相關(guān)人員對學校財務工作進行了嚴格的自查,現(xiàn)匯報如下:
一、 加強了財務工作的管理力度。
為了使財務工作的開展做到合理、合規(guī)、合法,加強內(nèi)部監(jiān)管,學校成立了財經(jīng)領(lǐng)導小組,財經(jīng)審查小組。學校領(lǐng)導重視財務工作,建立和完善了相關(guān)的財務管理制度, 定期組織開展財務方面的督促檢查,定期開展財務公開,公布學校賬務。
二、 加強了財務管理的透明度。
學校的大宗設(shè)施的購買,學校重大維修,都先召班子會及教代會論證通過后才進行購買。對于應納入政府采購的大宗物件,嚴格按政府采購相關(guān)規(guī)定辦理,定期開展內(nèi)部財務審計工作,定期向教職工公布學校財務情況。
三、 加強資金的管理,保證學校正常運行。
我校對公用經(jīng)費的使用和管理嚴格按上級文件會議精神執(zhí)行,堅決杜絕坐收坐支,嚴格執(zhí)行了“收支兩條線”。對不能開支的項目做到不予開支,公用經(jīng)費的使用除保障教學所需外,主要用于設(shè)備添置、校舍維修等方面,未挪用公用經(jīng)費,未截留專項經(jīng)費,凡上級撥付的學生補助款,總是及時地發(fā)放到學生手中。
四、 強化學校收費行為的管理。
1、 嚴格執(zhí)行上級部門的文件精神,公開收費項目,公開收費標準,每學期上級
部門發(fā)的《收費公告》張貼于校門口,接受師生和學生家長的`監(jiān)督;三統(tǒng)一,統(tǒng)一收費項目、統(tǒng)一收費標準、統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù),經(jīng)過學校自查,未搭車收費及亂收費現(xiàn)象發(fā)生。
2、 學校對支出票據(jù)的收集要求做到及時,嚴格審批程序,校長在審核簽字時做到不合理、不合規(guī)的票據(jù)一律不簽,未經(jīng)學校校長審核簽字的發(fā)票財務人員堅決不予報銷,學校各項經(jīng)費支出,都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務制度,無私設(shè)"小金庫"和"帳外帳"等違規(guī)行為,無濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。
五、 加大固定資產(chǎn)管理工作力度。
制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度,對固定資產(chǎn)的購置工作程序作了明確的規(guī)定,所有固定資產(chǎn)全部按要求建檔建冊,并進行登記,款物相符,登記準確無誤。
通過此次財務自查自糾,進一步嚴肅了財經(jīng)紀律,強化了財務管理,確保了我校資金的合理使用,充分認識到財務管理工作的重要性。在今后的工作中,我校將進一步完善相關(guān)財務制度,嚴格經(jīng)費管理,規(guī)范工作行為,管理好學校財務工作。
財務工作自查報告4
長治縣衛(wèi)生局:
根據(jù)上級“財務管理規(guī)范年”的文件精神,為嚴肅財經(jīng)紀律,加強醫(yī)院財務管理,我衛(wèi)生院按照自查的范圍和項目,成立了以院長為組長的領(lǐng)導小組,結(jié)合本院實際,逐條對照,認真核查,現(xiàn)將自查結(jié)果作以匯報:
一、財務管理內(nèi)控機制建設(shè)及制度執(zhí)行情況
1、本院按照《會計法》及《基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)會計制度》的要求建立健全了財務制度。先后制定了《財務管理制度》、《賬務處理程序制度》、《會計檔案管理制度》等,做到有章可循。建立健全了固定資產(chǎn)管理制度,對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。
2、財務收支實行一簽三審制度審批制度。醫(yī)院設(shè)專職會計1人、出納1人,財務人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務能力,能按照有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬,經(jīng)費使用合理,平時報表準確、及時,數(shù)據(jù)真實,會計、出納嚴格依照錢賬分管的內(nèi)控原則開展日常工作。
二、預算執(zhí)行和會計核算情況
本院按照《基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)會計制度》及權(quán)責發(fā)生制原則,采用復式記帳法按月具實、合法進行會計帳務外理,未發(fā)生滯留、挪用專項資金(包括合作醫(yī)療、職工醫(yī)保等?睿┈F(xiàn)象,日常業(yè)務收入無坐支、私設(shè)小金庫和虛列支出等行為。
三、銀行帳號開設(shè)和管理情況
全院按照規(guī)定的審批程序開立了基本賬戶一個賬戶。嚴格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規(guī)行為,不存在私開賬戶情況。
四、票據(jù)管理、使用及物價政策執(zhí)行情況
我院對在財政部門領(lǐng)用的門診、住院發(fā)票由專人負責任管理,實行驗舊領(lǐng)新,對各點的票據(jù)領(lǐng)用建立了詳細臺帳,保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費標準、范圍和藥品加價嚴格按物部門的規(guī)定操作。
五、專項資金的'管理使用情況
合作醫(yī)療、孕娩補助等專項資金嚴格按照縣局相關(guān)文件要求支付。上報補助資料真實,既不存在虛報冒領(lǐng)、惡意套取,也不存在滯留、擠占、挪用情況。六、資產(chǎn)管理情況
我院設(shè)立了專門的固定資產(chǎn)管理人員,建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內(nèi)部制度,建立了固定資產(chǎn)管理臺帳,定期組織資產(chǎn)清查并及時和會計對賬,報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報。嚴格管理資產(chǎn),未發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況,安全防護措施較好,做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
此次自查工作我院領(lǐng)導高度重視,通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性,今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理,強化經(jīng)費監(jiān)督,深化服務內(nèi)涵,扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。
財務工作自查報告5
根據(jù)《關(guān)于印發(fā)<固原市關(guān)于開展“財務制度執(zhí)行提升年”專項治理活動的實施方案>的通知》(固財行發(fā)[20xx]99號)文件精神,我單位高度重視并積極組織相關(guān)人員開展自查工作。現(xiàn)將本次專項治理工作自查情況匯報如下:
一、自查的內(nèi)容與方法
本次專項治理活動是根據(jù)《關(guān)于印發(fā)<固原市關(guān)于開展“財務制度執(zhí)行提升年”專項治理活動的實施方案>的通知》(固財行發(fā)[20xx]99號)文件精神,依據(jù)《關(guān)于印發(fā)<固原市本級行政事業(yè)單位會議費管理辦法(暫行)>的通知》(固財(行)發(fā)[20xx]269號)、《關(guān)于<固原市本級行政事業(yè)單位差旅費管理辦法(暫行)>有關(guān)問題的補充通知》(固財(行)發(fā)[20xx]296號)、《關(guān)于印發(fā)<固原市本級行政事業(yè)單位差旅費管理辦法(暫行)>的通知》(固財(行)發(fā)[20xx]270號)、《關(guān)于印發(fā)<固原市本級黨政機關(guān)培訓費管理辦法(暫行)>的通知》(固財(行)發(fā)[20xx]327號)文件等相關(guān)規(guī)定,重點對20xx至20xx年財務管理與制度建設(shè)情況進行梳理檢查,通過實地逐本查閱賬簿、檔案的方式進行專項檢查。
二、自查情況
。ㄒ唬┮蚬珖鴥(nèi)出差、出國(境)差旅費審批手續(xù)齊全、不存在虛報冒領(lǐng)現(xiàn)象,不存在接受或變相接受企事業(yè)單位資助、攤派和轉(zhuǎn)嫁費用的行為;出國(境)人員的出訪項目、出訪人次、經(jīng)費來源、費用預算、費用核銷等嚴格履行規(guī)定審批程序,不存在擅自更改行程、增加出訪國家、延長境外停留時間以及用公款報銷因私出國(境)旅游費用的現(xiàn)象。不存在借學習培訓、學術(shù)交流之機公款旅游等現(xiàn)象。
(二)無超標準、超配餐人數(shù)、同城接待、相互宴請等用公款大吃大喝問題,不存在向下屬機構(gòu)、企事業(yè)單位轉(zhuǎn)移或攤派支付公務接待費用行為。
。ㄈ┎淮嬖谟媱澩馀e辦培訓班、超范圍和開支標準列支培訓費,虛報和未按規(guī)定程序報銷培訓費,轉(zhuǎn)嫁、攤派培訓費用和向參訓人員亂收費等問題;不存在借會議、培訓之名組織會餐、安排宴請、公款旅游、公款“購物”以及在培訓費、會議費中列支公務接待費等于培訓、會議無關(guān)的支出現(xiàn)象。
(四)不存在計劃外召開會議,以虛報、冒領(lǐng)手段騙取會議費和虛報會議人數(shù)、天數(shù)等進行報銷的問題;不存在違規(guī)擴大會議費開支范圍、擅自提高會議費開支標準,在非定點飯店或嚴禁召開會議的風景名勝區(qū)召開會議的問題;不存在違規(guī)轉(zhuǎn)嫁或攤派會議費用以及報銷與會議無關(guān)費用的問題。
。ㄎ澹┎淮嬖诩阮I(lǐng)取公務交通補貼又使用公車等問題。
。﹪栏駡(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標準;不存在私設(shè)“小金庫”問題;不存在會計出納“一身兼”現(xiàn)象;嚴格執(zhí)行國家津補貼制度,不存在違規(guī)發(fā)放津補貼和福利等問題;嚴格按照國家有關(guān)規(guī)定進行會計核算和資產(chǎn)管理,收入、支出真實完整;嚴格按照財務管理制度進行資金支付審批;職工工資福利嚴格按照國家政策通過財政工資統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)統(tǒng)一發(fā)放;單位領(lǐng)導會不定期對財務資料進行抽查,每月月初將上月財務報表報送領(lǐng)導審閱,并進行對帳,監(jiān)督財務人員的工作;財務運行依法依規(guī),對財務資料、財政文件按標準要求進行了歸檔整理,并對預決算、三公經(jīng)費等相關(guān)事項按規(guī)定要求進行了公開公示。
。ㄆ撸┱J真梳理單位現(xiàn)有規(guī)章制度,根據(jù)單位行業(yè)特點和工作實際,結(jié)合現(xiàn)有政策組織相關(guān)人員重新修訂完善各項內(nèi)部管理制度,目前此項工作正在進行中。
三、下一步工作措施
。ㄒ唬┙Y(jié)合內(nèi)控工作,進一步健全機關(guān)各項管理制度,嚴格按照上級要求重新修訂完善我單位的財務管理制度、公務接待費管理制度及差旅費管理制度。完善領(lǐng)導審批款項分工制度,做到權(quán)責明確,重大事項全部經(jīng)局黨委會集體研究討論決定。
。ǘ┻M一步健全差旅費審批手續(xù),嚴格執(zhí)行差旅費報銷標準,做到出差人員歸來及時報銷,確保差旅費發(fā)生一次,報銷一次,杜絕因數(shù)額小,閑麻煩等原因多次出差集中一次報銷現(xiàn)象的發(fā)生;確保有會議文件和電話記錄的做好附件,沒有會議文件和電話記錄的出差辦事由出差人員本人報銷單上寫清事由。做到審批手續(xù)齊全、杜絕虛報冒領(lǐng)差旅費現(xiàn)象的發(fā)生。
。ㄈ┻M一步完善公務接待內(nèi)控管理制度,嚴格實行公函接待審批制、公務接待清單報銷制及公務卡結(jié)算制。嚴格控制公務接待費標準,做好厲行節(jié)約工作。
財務工作自查報告6
根據(jù)《xx市審計局關(guān)于展開xx年度財政財務收支自查自糾工作的通知》精神,我局結(jié)合本身實際情況,對本單位的財政財務收支情況進行了認真的自查,現(xiàn)就自查情況報告以下:
一、健全組織,強化領(lǐng)導
為確保此次自查工作順利進行,我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組,積極展開自查自糾工作。
二、嚴格清查,不走過場
成立清查小組后,局領(lǐng)導要求認真學習文件精神,對比自查內(nèi)容進行自查。做到不走過場不留死角,及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的題目。
三、認真自查,及時自糾
依照《xx市審計局展開xx年度財政財務收支自查自糾工作的通知》的要求,我局對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀律及有關(guān)政策的情況和內(nèi)部財務管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自查。
1、我局所有財政資金均按預算用處使用,支出真實合規(guī)。
2、嚴格專項資金管理,做到專款專用,無截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項資金接待支出稍微偏高。
3、非稅收進征收正當合規(guī),無亂收費、亂罰款和截留非稅收進的行為。
一、自查方法
現(xiàn)金的清查,是通過實地盤點的方法,確定庫存現(xiàn)金的實存數(shù),再與現(xiàn)金日記賬的賬面余額核對,以查明賬目情況。銀行存款的清查,是采用與開戶銀行核對賬目的方法進行的,即將本單位的銀行存款日記賬與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對賬單逐筆進行核對。
二、自查內(nèi)容
1、財務收支管理情況
我院在財務工作的過程中,嚴格按照《會計法》的規(guī)定,遵守財務規(guī)章制度,明確“收支兩條線”的管理辦法,配備財務人員2人(會計、出納各1人)。經(jīng)費在日常使用中,嚴格遵循國家的行政事業(yè)單位會計法準則;在辦理財務報銷事項時,嚴格執(zhí)行“一支筆”的原則,同時必須有經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導和院長全部簽字后才能到財務報銷,以確保其真實性、合法性;依法設(shè)置會計賬簿,根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿。嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務法規(guī),所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算,確保數(shù)據(jù)真實、有效;在會計電算化方面,采用的是用友ERP財務軟件,有助于會計工作的規(guī)范化。在資產(chǎn)管理上,做到帳物一致、帳表相符,特別是在使用中央專項資金采購時,嚴格按照行政單位采購辦法,公開招標進行采購,采購的資產(chǎn)及時準確入帳。
2、訴訟費收費情況
我院嚴格按照訴訟費管理辦法,嚴格按照國家統(tǒng)一規(guī)定收取訴訟費用,未另行制定收費辦法、自行增加收費項目、擴大收費范圍、提高或降低收費標準。訴訟費用的收取實行收繳分離按照受理案件適用的訴訟費用標準確定具體數(shù)額后,以書面形式通知當事人繳納訴訟費用;當事人憑人民法院開具的交費通知到指定銀行交費,并以銀行開具的收據(jù)作為已交(預交)訴訟費用的憑據(jù),到人民法院換領(lǐng)訴訟費用專用票據(jù)。各區(qū)鄉(xiāng)人民法庭收取訴訟費用,也實行收繳分離。因不便由指定銀行收取訴訟費用,由人民法庭直接代收,并向當事人開具訴訟費用專用票據(jù)。人民法庭直接代收的訴訟費用,定期交入指定銀行,同時將票據(jù)上交我院。我院對訴訟費用進行嚴格管理,嚴格執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)章制度,自覺接受同級財政部門、審計部門和上級人民法院的監(jiān)督和檢查。
3、涉案款項管理情況
由于財政預算管理的有關(guān)規(guī)定,實行財政國庫集中支付改革的'預算單位只能在國庫集中支付代理銀行開設(shè)一個預算單位零余額賬戶的局限,我院的執(zhí)行案款,案件暫存款暫未實行專戶管理。
4、訴訟費收費程序情況
我院嚴格按照訴訟費管理辦法,嚴格按照程序收繳訴訟費用,法院只負責開收費通知單,由案件當事人直接向財政部門在農(nóng)業(yè)銀行各分支機構(gòu)開設(shè)的“訴訟費匯繳財政專戶”繳納訴訟費,法院訴訟收費全額上繳國庫。由于條件限制,部分區(qū)鄉(xiāng)基層法庭所在轄區(qū)未設(shè)立農(nóng)業(yè)銀行營業(yè)點,由經(jīng)辦人統(tǒng)一收取后再代為存入專戶。
5、票據(jù)管理情況
我院財務室設(shè)專人管理票據(jù),并進行記帳登記,收費員每次向票據(jù)管理人員只領(lǐng)一本票據(jù),以后繳舊領(lǐng)新;票據(jù)管理人員要按一定時間和收費員核對票據(jù)和核銷票據(jù),并按有關(guān)規(guī)定和財政核銷票據(jù)!斗嵌愂杖胍话憷U款書》按照相關(guān)規(guī)定加蓋人民法院財務專用章或訴訟收費專用章。
三、不足及建議
通過自查,我院在財務管理和訴訟費收費過程中還存在一些不足,在預算管理方面,預算編制不夠細化,調(diào)整隨意性較強,今后要加大對預算的管理,應注意編制的可行性論證。在與各單位的往來業(yè)務中,結(jié)算不夠及時,在以后工作中盡量采用轉(zhuǎn)賬支付的方式,當日進行結(jié)算。經(jīng)費方面,在很大程度上受制于地方財政的制約,劃撥的隨意性很大,在日常經(jīng)費和專項資金上,都存在著到位不及時、不足額的現(xiàn)象,往往都是年終集中支付,增加了財務的工作量。
財務工作自查報告7
按照上級財務局、團計財科的要求,學校組織相關(guān)人員就近兩年來學校的財務收支管理工作和學校內(nèi)控制度認真進行了全面自查。在自查中,我們嚴格按照文件規(guī)定的要求,逐項開展自查,現(xiàn)將自查情況報告如下:
一、財務內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行情況
我校能嚴格按照上級財政部門、師教體局的規(guī)定,開展財務活動,在每項經(jīng)濟事務中,能依照財經(jīng)紀律、法規(guī)制度辦理。
1、建立健全了學校財務管理內(nèi)控制度。學校配有專門的財務辦公室,配有專職財務人員3人處理日常相關(guān)的財務業(yè)務,學校領(lǐng)導經(jīng)常詢問財務運行情況和聽取財務工作匯報,及時調(diào)整財務支出。財務人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務能力,能按照《中小財務制度》的有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬,會計科目使用合理,平時報表準確、及時,數(shù)據(jù)真實。財務人員能及時對當天發(fā)生的業(yè)務,當天登記入賬,現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結(jié)。并根據(jù)各項資金的性質(zhì),嚴格做到?顚S。嚴格執(zhí)行資金支出的審批和審核的程序,形成了學校經(jīng)濟業(yè)務事項事項的經(jīng)辦、驗收、審批內(nèi)部相互監(jiān)督和制約機制。
2、 建立了財務管理人員控制責任機制。在每一項財務制度中,都規(guī)定了相關(guān)人員的職責。各類人員各司其職,共同完成好學校財務的管理工作,確保財務收支管理工作有序、高效地開展。由于對財務人員崗位的職責明確,要求在工作中,必須堅持“收支有據(jù)”的原則,嚴防虛、假的經(jīng)濟事項發(fā)生。強調(diào)財務過程管理,做好財務管理的每一個環(huán)節(jié)。學校實施了財務收支內(nèi)部審核制度,工會加強了對學校財務收支的審核力度。堅持學校財務定期公示。
3、 廣泛宣傳、暢通渠道。認真開好了校務會、行政會、教職工會、學生會、家長會,大力宣傳“兩免一補”政策和農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障機制改革政策。利用廣播、黑板報和宣傳畫,同時各班主任及時向所有學生和家長發(fā)放宣傳資料,讓學生及家長和社會了解了今年的惠民政策,切實感受到黨和政府政策的溫暖。學校利用展板辦了專題宣傳欄,對該政策的重大意義、具體內(nèi)容等向廣大學生及家長進行了廣泛的宣傳,使新機制改革的'內(nèi)容更加深入人心。
4、 加強學校財務管理,做好財務預決算工作,保證學校正常運行。我校按照學校財務管理制度,制訂了學校財務預決算實施細則和管理辦法,嚴格財務收支預決算制度。年初,學校財務人員及時編制并上報了年度財務預算,在平時的日常工作中,比照預算做好經(jīng)費收支工作。做到了年初有預算,年終有決算,使學校各項財務收支有計劃,統(tǒng)籌使用。
二、 財務收支管理情況
1、收入管理:學校收入主要是財政撥款收入。學校嚴格執(zhí)行上級的收費規(guī)定。由于我校是義務教育學校,按上級的收費規(guī)定沒有向?qū)W生收取其他任何費用。實施“收支兩條線”的管理規(guī)定,沒有截留或擅自坐支應交款項,更沒有隱匿不報的現(xiàn)象,很好的禁止了一切亂收費現(xiàn)象的發(fā)生。嚴格按照會計法規(guī)和制度執(zhí)行,進行統(tǒng)一管理和核算。從而規(guī)范了學校資金運作行為、增強了對學校資金的監(jiān)管力度,消除坐支、截留、挪用資金的隱患,提高了資金使用效率。
2、支出管理:學校支出包括學校開展教育教學及其他活動發(fā)生的各項費用。學校能根據(jù)年初支出預算開支經(jīng)費,確保了公用經(jīng)費的使用發(fā)揮了最大效益。嚴格按照學校經(jīng)費開支制度執(zhí)行和資金使用范圍列支經(jīng)費。沒有隨意擴大開支范圍、提高開支標準的現(xiàn)象發(fā)生。在經(jīng)費的列支中,能按照相關(guān)規(guī)定提取招待費和職工福利費。外出培訓、學習等費用能按照規(guī)定執(zhí)行,該由單位支付的由單位報銷,該由個人承擔的費用,學校不予報銷。
3、學校的日常公用品的采購均由團采購辦公室負責,由團財務、紀委、工會代表共同組成,采購均按程序辦理,納入政府采購。所有支出憑證都有經(jīng)手人、驗收人或證明人、領(lǐng)導簽字審批。從而杜絕了支出無序操作,確保了資金合理使用。在經(jīng)費支出過程中,所有原始憑證合理、合規(guī),做到了內(nèi)容真實、完整,憑證合法,手續(xù)齊全。
三、資產(chǎn)的管理
團財務核算中心為學校設(shè)置了固定資產(chǎn)賬戶,建立學校固定資產(chǎn)總賬和明細賬,為進一步完善固定資產(chǎn)臺賬,學校建立資產(chǎn)卡片、臺賬制度,將原不規(guī)范的進一步規(guī)范和完善。嚴格要求對學校所有資產(chǎn)的購進、報廢、轉(zhuǎn)讓要填寫申報表和政府采購,以報損報廢,做到資產(chǎn)清晰。財產(chǎn)物資按上級有關(guān)部門的規(guī)定,設(shè)立固定資產(chǎn),建立了專項管理制度。所有財產(chǎn)物資均按申請購買、實物驗收、入庫登記、使用、維修、處置等制度執(zhí)行。每年定期對固定資產(chǎn)進行
清理,按相關(guān)規(guī)定對報損、報廢的財產(chǎn)進行申報、審批,做到了帳帳相符,帳物相符。
通過自查,學校的資產(chǎn)管理規(guī)范,沒有鋪張浪費現(xiàn)象發(fā)生、也沒有發(fā)生過財產(chǎn)上的損失。學校的往來資金入賬處理手續(xù)完備及時。對財政的專項資金能按照資金的用途用好、用實。
四、自查取得的成效
本次通過對學校內(nèi)控制度和財務收支管理工作的自查,取得了很好的效果。一是領(lǐng)導高度重視,對本次自查思想認識到位,工作措施到位。二是在學校內(nèi)控制度和財務管理方面,工作實在,各項制度健全,并能得到很好的落實。三是自律監(jiān)管力度和工會經(jīng)審組內(nèi)部審計力度強。保證了學校教育教學工作的正常運轉(zhuǎn),不斷提高了學校的辦學質(zhì)量。
今后,我們將進一步嚴格執(zhí)行財務管理的規(guī)章制度,完善學校財務內(nèi)控的長效機制,努力做好學校財務管理工作,力爭再上新臺階。
財務工作自查報告8
根據(jù)縣財政局《關(guān)于開展<會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和<行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范>執(zhí)行情況檢查的通知》(中財會﹝20xx﹞80號)文件精神(以下簡稱《規(guī)范》),近日,縣殘聯(lián)組織相關(guān)工作人員,對《規(guī)范》執(zhí)行情況進行深入自查,總結(jié)經(jīng)驗,發(fā)現(xiàn)不足,改進工作,F(xiàn)將有關(guān)情況報告如下:
一、基本情況
。ㄒ唬⿻嫽A(chǔ)工作情況
本次主要自查的內(nèi)容有:從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書;會計賬簿設(shè)置是否合規(guī),是否嚴格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度;會計內(nèi)部控制制度是否健全;括財務制度在內(nèi)的各項規(guī)章制度是否健全,是否得到嚴格遵守;會計核算是否真實合法,信息披露和財務會計報告是否真實完善;會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全;否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。通過自查發(fā)現(xiàn),相關(guān)崗位工作人員嚴格遵守《會計法》,認真執(zhí)行會計制度,不斷夯實單位會計基礎(chǔ)工作,進一步完善內(nèi)部會計控制制度,規(guī)范財務會計行為,會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料能夠按規(guī)定進行定期收集、-整理、立卷、歸檔。全體財務人員能自覺提高會計工作的質(zhì)量,做到管好,用好資金,保障本單位各項業(yè)務正常運行。
。ǘ⿻嫏C構(gòu)及人員情況
沒有配置專門會計機構(gòu),設(shè)立財務會,隸屬辦公室。現(xiàn)有財務負責人1人,會計1人,出納1人,會計人員均無《會計從業(yè)資格證》,在會計工作都能嚴格按照《會計法》要求認真履行職責,沒有違法違紀行為。
(三)內(nèi)部控制規(guī)范執(zhí)行情況
1、內(nèi)部控制工作組織情況
為了切實抓好縣殘聯(lián)內(nèi)部控制建設(shè)工作,經(jīng)縣殘聯(lián)黨組研究,成立縣殘聯(lián)內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導小組,由黨組書記、理事長任組長,黨組成員、副理事長謝國、向子榮人副組長,楊永華、李華、唐菲、楊莉芳、張培孝為成員。領(lǐng)導小組下設(shè)辦公室,謝國兼辦公室主任,財務室工作人員為成員,具體負責縣殘聯(lián)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的前期部署、協(xié)調(diào)、進度跟蹤、指導督促、宣傳報道、信息報送等工作。
2、內(nèi)部控制機制的建設(shè)情況
加強內(nèi)控文化建設(shè),將內(nèi)控預防理念寓于殘疾人事業(yè)發(fā)展文化之中,在單位廉政宣傳板、工作電腦設(shè)置廉政壁紙屏保,開展工作交流增強風險意識、責任意識和憂患意識,行政“科學發(fā)展、內(nèi)控先行”的文化氛圍;規(guī)范權(quán)力運行,按照“工作有程序,程序有控制,控制有標準”的.基本要求,對業(yè)務運行流程按事項和崗位進行細化分類,優(yōu)化業(yè)務流程。
3、內(nèi)部控制制度的完善情況
營造了良好的內(nèi)部控制環(huán)境,建立健全了內(nèi)部審計機制,加強職工培訓,使全體干部工作能力得到進一步拓展,補充知識及技能,提高素質(zhì),強化能力,從根本上促進單位內(nèi)部控制的順利實施。建立考核機制,建立健全科學的指標評價考核體系,對內(nèi)部控制執(zhí)行人員進行考核和評價。
4、內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的管理情況
對關(guān)鍵崗位職工實行定期輪崗制度,明確輪崗范圍、方式等,形成員工有序流動,全面提高職工素質(zhì)。對考核出現(xiàn)的問題及時整改,定期進行總結(jié),分析問題和不足,完善相關(guān)政策。
5、預算管理情況
每年根據(jù)相關(guān)要求和全縣殘聯(lián)實際,按照“以收定支,量入為出,保證重點,兼顧一般”的原則,科學編制年度預算,使預算更加切合實際,利于操作,發(fā)揮其在財務管理中的積極作用,充分發(fā)揮資金使用效率,確保各項工資順利完成。嚴格按照預算執(zhí)行,杜絕超預算等情況的出現(xiàn)。
6、收支管理情況
嚴格按照《會計法 》和《事業(yè)單位會計制度》規(guī)定,依法設(shè)置會計賬簿,并保證其真實完整,根據(jù)單位實際撥入、發(fā)生的會計事項進行會計核算,填制會計憑證,登記會計賬簿,編制會計報表,嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務法規(guī),所發(fā)生的各項會計事項均在依法設(shè)置的會計賬簿統(tǒng)一登記,核算。確保數(shù)據(jù)真實、完整。在安排支出時,分輕重緩急,既保證常規(guī)工作需要,又保障重點支出所需,既體現(xiàn)實際工作需要,又考慮財力可能,合理安排支出。
7、政府采購情況
年初做好各項政府采購預算。限額之內(nèi),統(tǒng)一在政采云平臺上采購,限額之外,嚴格按要求、按程序進行招標采購,并制定《中方縣殘疾人聯(lián)合會政府采購內(nèi)部控制制度》。
8、資產(chǎn)管理情況
為了加強國有資產(chǎn)管理,成立了以財務分管領(lǐng)導為組長,各科室負責人及相關(guān)人員為成員的國有資產(chǎn)管理領(lǐng)導小組,全面掌握國有資產(chǎn)使用登記情況,并明確專人負責此項工作。整理、完善財務國有資產(chǎn)卡片。資產(chǎn)管理進入常態(tài)化模式,每年由財務室工作人員負責,由各科室人員協(xié)助,對資產(chǎn)進行一年一清查,及時掌握國有資產(chǎn)變動情況。
9、建設(shè)項目管理情況
縣殘聯(lián)目前在建項目有殘疾人殘疾人托養(yǎng)中心,本項目于20xx年末啟動,主體共工程、設(shè)備安裝、內(nèi)部裝修均已完成,現(xiàn)已使用資金213.8萬元。對建設(shè)項目從開工和實施工程有專人負責監(jiān)督,包括資料的整理、問題的處理等等。
10、其他情況
無。
二、存在的問題
財務人員的業(yè)務知識、業(yè)務能力有待提高。因財務工作人員非財務專業(yè)人員,且從事財務工作時間不長,業(yè)務知識、業(yè)務能力還有待進一步提高。
三、整改措施
加強財務人員培訓,要求財務人員努力提高業(yè)務你能力和水平,按質(zhì)量做好單位財務工作。
財務工作自查報告9
為深入貫徹云南省總工會第十一屆二次全委會確定的 全省工會 XX 年度總體思路,落實“打牢工會物質(zhì)基礎(chǔ)” 的工作任務,全面加強經(jīng)費收繳和財務管理工作,根據(jù)省總 工會云工[XX]23 號及云獄電[XX]128 號文件精神,配合 監(jiān)獄系統(tǒng)做好基層工會財務大檢查工作,我獄積級組織了相 關(guān)人員對本單位工會財務工作進行了自檢自查,現(xiàn)將自檢自 查工作情況報告
一、對XX 年1月1日至XX年12月31 日工會財務進行了自檢自查,認真查看會計憑證賬簿主要清查工會經(jīng)費財政 劃撥和非財劃經(jīng)費是否按比例足額計撥。經(jīng)與財務科、勞資 科相核對工人、干部工資總額對此兩年度計撥經(jīng)費進行統(tǒng)計 核實 XX 年度工人工資總額為 1613053.00 元計撥工會經(jīng)費 為32261.06 元實際撥入數(shù)為 32503.74 元,干部工資總額為 5563644.00 元計撥經(jīng)費為 66763.73 元,實際上撥入數(shù)為 60528.35 元干部少撥經(jīng)費6235.96 元。XX年度工人工資總 額為 1676199.40元計撥經(jīng)費為33523.99元實際撥入數(shù)為 33727.19 元干部工資總額為 7151087.40 元計撥經(jīng)費為85812.87 元實際撥入數(shù) 82554.34元,XX年干部增資未提工會經(jīng)費故少撥3260.66 元,此兩項經(jīng)核實后將在XX年度補撥付工會。
二、 工會收到行政計撥非財劃經(jīng)費都按比例足額上解。
三、系統(tǒng)工會對下補助的'送溫暖款、專項補助款都嚴格按照 規(guī)定?顚S。
總之,我單位工會嚴格按照工會財務會計制度進行財務 收支,按制度要求使用會計科目,建立會賬簿,按時記賬,及時核對銀行、現(xiàn)金日記賬,按季編制基層工會資產(chǎn)負債表 及基層工會經(jīng)費收支預決算表,年終編寫財務工作總結(jié),會計資料信息真實、正確、合法、賬表、賬賬、賬實相符。
財務工作自查報告10
根據(jù)《萬源市財政局中共萬源市紀委萬源市審計局關(guān)于開展嚴肅財經(jīng)紀律及財務管理風險排查工作的通知》(萬財監(jiān)督〔20xx〕1號)文件要求,我局組織人員對財經(jīng)紀律及財務風險進行了自查,現(xiàn)將自查情況報告如下:
一、部門(單位)概況
。ㄒ唬C構(gòu)組成。萬源市商務局系政府工作部門,屬一級預算單位,所屬其他事業(yè)單位(萬源市服務業(yè)發(fā)展中心)1個。
。ǘC構(gòu)職能。一是貫徹執(zhí)行國家有關(guān)國內(nèi)外貿(mào)易、國際國內(nèi)經(jīng)濟合作、服務業(yè)發(fā)展、現(xiàn)代物流和電子商務發(fā)展戰(zhàn)略的法律法規(guī);二是擬訂我市國內(nèi)外貿(mào)易、市場體系建設(shè)、市場運行調(diào)節(jié)、服務業(yè)發(fā)展、投資促進、招商引資、物流配送、電子商務的相關(guān)實施細則并組織實施;三是按要求承擔我市服務業(yè)發(fā)展中組織實施的協(xié)調(diào)職責,擬訂服務業(yè)發(fā)展中長期規(guī)劃,提出促進服務業(yè)發(fā)展的政策建議,推進流通產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和標準化建設(shè);四是指導商貿(mào)服務業(yè)和社區(qū)商業(yè)發(fā)展,推動連鎖經(jīng)營、商業(yè)特許經(jīng)營發(fā)展;五是擬訂引導國內(nèi)外資金投向市場體系建設(shè)的措施,擬訂市場建設(shè)規(guī)劃、城鄉(xiāng)商業(yè)網(wǎng)點規(guī)劃,指導市場建設(shè)和商業(yè)體系建設(shè),協(xié)調(diào)實施農(nóng)村現(xiàn)代流通網(wǎng)絡(luò)工程,促進城鄉(xiāng)市場一體化發(fā)展;六是督促城區(qū)商貿(mào)行業(yè)做好環(huán)境保護相關(guān)工作,執(zhí)行再生資源回收產(chǎn)業(yè)政策、回收標準,負責報廢汽車回收拆解行業(yè)監(jiān)管,推進流通領(lǐng)域資源節(jié)約。
二、自查情況
。ㄒ唬┪揖炙胸斦Y金均按預算用途使用,支出真實合規(guī);
。ǘ﹪栏駥m椯Y金管理,做到專款專用,無截留、擠占和挪用的行為;
。ㄈ┪揖譄o非稅收入,無亂收費、亂罰款的行為;
(四)認真執(zhí)行規(guī)范津補貼政策,無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補貼的行為;
。ㄎ澹﹪匈Y產(chǎn)帳實相符,核算規(guī)范,無違規(guī)處置國有資產(chǎn)、截留處置收入的行為;
。┪揖仲Y金全部集中統(tǒng)一管理和核算,無“賬外賬”和“小金庫”;
。ㄆ撸┪揖指鶕(jù)本單位實際,建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度,相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度,有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。
三、財務收支情況
在財務工作過程中,本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定,依法設(shè)置會計賬簿,并保證其真實完整,根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告等。嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務法規(guī),依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的'規(guī)定進行會計核算,確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時,分輕重緩急,保證常規(guī)和重點支出需要,既體現(xiàn)實際工作需要,又考慮財力可能,根據(jù)辦公室各項工作任務,在財力可能的情況下,有保有壓,確保重點,統(tǒng)籌安排,合理支出。
四、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)本單位工作實際,在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中,制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時,相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度,有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全,加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,達到了以下三點要求:
(一)明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權(quán)限,使其相互分離、相互制約,以明確責任,防止舞弊,各項業(yè)務事項得以有序進行。
。ǘ┟鞔_了財務收支審批程序和審批人的權(quán)限和責任,規(guī)范了各項資金的使用,提高了資金使用效益。
。ㄈ┟鞔_經(jīng)費支出的范圍和開支標準,采取各種有效措施控制經(jīng)費開支,杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
五、固定資產(chǎn)管理和使用情況
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用,在固定資產(chǎn)購置時,嚴格按照政府采購程序進行采購,并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,建立了賬簿、款項和實物核查制度,通過建立健全制度,會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證,原始憑證的核對,保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬,公物私用及其他違規(guī)問題。
六、存在問題
通過自查,我局在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足,在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時,還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求,預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要進一步完善這方面的制度,實行更有力的措施,力求將這方面的工作做得更好。
財務工作自查報告11
為深入貫徹落實國家、省、市關(guān)于治理中小學亂收費問題的指示精神,進一步規(guī)范中小學收費行為,加強財務監(jiān)督和管理,嚴肅財經(jīng)紀律,提高學校資金使用效益,促進我校教育教學事業(yè)健康發(fā)展,對我校財務管理情況自查如下:
一、強化學校收費行為的管理
1、嚴格執(zhí)行“一證、一卡、一單、兩公開、四統(tǒng)一”的收費管理制度。一證,學校憑物價部門的《中小學收費許可證》收費;一卡,學生憑《中小學收費公開卡》繳費;一單,學校憑《收費結(jié)算清單》與學生結(jié)算;兩公開,公開收費標準,公開收費的使用情況
四統(tǒng)一,統(tǒng)一收費時間,統(tǒng)一收費項目,統(tǒng)一收費標準,統(tǒng)一使用財政部門印制的收費票據(jù)。經(jīng)過學校自查,無發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準、卡外收費現(xiàn)象,嚴格按照萊教便函(20xx)62、66號文件執(zhí)行,上級禁止的學后服務費、班費,我們堅決停收。
2、學校認真實行收費公開制度。學校收費前,能通過校務公開欄、宣傳欄、廣播等形式,將收費政策、項目、標準在校外公示,接受師生和學生家長的監(jiān)督。
3、學生微機上機費、語音上機費能保證上足課時。
4、進校書刊都能按煙臺市教育局審定的用書目錄征訂,學校所定的課本目錄都由上級教育主管部門審批后,在由新華書店征訂,除教材以外的其他書刊,堅持學生自愿的原則,無強制向?qū)W生攤派或變相攤派學習輔導資料及其它用品現(xiàn)象。
5、我校認真落實《關(guān)于建立健全中小學家庭貧困學生助學金和減免學雜費制度的.通知》精神,對家庭經(jīng)濟困難學生進行摸底排查,使家庭經(jīng)濟困難學生得到減免雜費、享受助學金補足,并將享受減免學雜費學生名單、減免數(shù)額在校內(nèi)張榜公布,接受社會各界監(jiān)督。
6、學生參加平安保險,堅持自愿的原則,沒有硬性規(guī)定學生必須統(tǒng)一著裝穿校服,沒有強行安排學生統(tǒng)一購買學習生活用品。
二、加強對中小學收費資金的管理,保證學校日常開支順利進行
1、為了加強財務管理,實行財務監(jiān)督,每次收費我校安排兩名收費人員,一人管錢,一人管帳。并請銀行辦事員協(xié)助,組成三人收費小組,及時準確完成收費工作,把所有收費全部上繳教委財務。
2、所收取的費用全部交給區(qū)教委財務,學校、班級、教師無截流、坐支現(xiàn)象。
3、每學年開始,學校都能制定學年財務工作計劃,通盤考慮,全面管理,能合理使用有限資金,集中力量,加大學校教學設(shè)備投入。每月份都能合理收支計劃,由上級財務部門批準后才能具體實施,做到收支活動心中有數(shù),從不盲目開支。
4、學校有理財小組,能監(jiān)督學校財務工作,有財務制度,大項開支有審批、教代會通過制度。
雖然我們都能按照上級要求去做,但是由于我們工作能力所限,對上級精神領(lǐng)會不透,也可能在工作中有一些失誤的地方,以后我們要糾正錯誤做法,規(guī)范工作行為,管理好學校財務工作。
財務工作自查報告12
為了認真貫徹落實縣教科局“12.12”會議精神,我校及時召開了全體教職員工會議,會上附雄德校長傳達了縣教科局各位領(lǐng)導的講話內(nèi)容并要求各項工作的分管領(lǐng)導高度重視,嚴格自查,有錯必糾。與此同時學校召開了行政會議,對照訂購教輔資料、學生食堂管理、營養(yǎng)餐發(fā)放、財務管理等工作進行了認真的全面的自查,現(xiàn)將自查自糾情況報告如下:
一、教輔資料的證訂工作
1、無論是學校還是教師個人均無私自為學生定購教輔資料現(xiàn)象,學生使用的教輔資料均出自學生個人志愿自主選擇購買,且嚴格執(zhí)行每科一本的規(guī)定。
2、提高認識,為減輕農(nóng)民負擔,我校從學校到教師個人都沒有私自向?qū)W生推薦、征訂、銷售教輔資料的現(xiàn)象,同時禁止了個人書商進校推銷輔助教材。
3、一、二年級的所有教輔資料,四至六年級的英語教輔資料,全體學生的各類測試卷現(xiàn)已集中收回,正與縣新華書店協(xié)商處理辦法及退款事宜。
二、學生食堂管理工作
1、我校食堂一直堅持“自辦經(jīng)營,不以盈利為目的”的工作原則,全心全意為學生飲食衛(wèi)生安全和健康成長服好務。
2、制定了和完善了一系列的食堂管理制度,規(guī)定了各崗位人員的責任、要求及工作流程,做到了關(guān)關(guān)有人把,事事有人抓,嚴把了采購關(guān)、加工關(guān)、烹飪關(guān)、飯菜分發(fā)關(guān),主副食存放關(guān)、餐飲具消毒關(guān),從源頭杜絕了不合格食品流入校園進入口中;食堂從業(yè)人員持證上崗,定期培訓,執(zhí)行年度體檢制度,發(fā)現(xiàn)身體狀況不佳的暫停休養(yǎng),待身體恢復健康后再考慮安排;食堂環(huán)境衛(wèi)生實行一周三檢制度,發(fā)現(xiàn)問題立即整改,確保了食品衛(wèi)生安全。
3、改善膳食質(zhì)量、控制飯菜價格。為了更好地服務學生成長,我們制定了豐富多樣的學生食譜,注意了營養(yǎng)搭配,做到了飯菜品種多樣化。飯菜價格便宜,按原輔資料成本餐餐核算,月底結(jié)清,實行多退少不補的原則,贏得了學生家長的贊譽。學校教職員工在食堂就餐,一律記帳,按月結(jié)算伙食費用。
4、嚴格執(zhí)行食堂經(jīng)費收支及采購審批制度,確保節(jié)約增效。食堂大宗食品采購采取貨比三家由學校行政集體決定,與供貨商簽訂供貨合同,實行了“三保”即保證件手續(xù)、保持量數(shù)量、保價格最低,對不誠信的商家,永遠取消供貨資格。所有后勤員工嚴格執(zhí)行了財務管理制度,做到了凡符合規(guī)定的定認真辦,不符合規(guī)定的事堅決不辦。
三、營養(yǎng)餐發(fā)放工作
1、我校對“營養(yǎng)餐”工作高度重視。開學初,學校認真制定了“營養(yǎng)餐工作實施方案”,成立了營養(yǎng)餐工作領(lǐng)導小組,負責每天的營養(yǎng)餐食品安全的監(jiān)督與管理,發(fā)現(xiàn)問題及時糾正,落實了各類操作人員的職責,把各個環(huán)節(jié)的安全監(jiān)管責任分解落實到人。
2、建立了營養(yǎng)餐食品出入庫管理制度、庫房管理制度、餐具用具清洗消毒制度、加工管理制度、食品留樣制度、食品飲品進貨索票索證制度、學校食物中毒應急處理預案,健全了營養(yǎng)餐留樣、班主任領(lǐng)取和學生用餐三類臺帳,規(guī)范了營養(yǎng)餐操作加工、分發(fā)、食用流程。
3、學校嚴格執(zhí)行“營養(yǎng)餐工程”的相關(guān)規(guī)定,向?qū)W生公示營養(yǎng)餐品種、數(shù)量和食用學生人數(shù),做到專帳管理,每天對營養(yǎng)餐實行實名制發(fā)放,并由班主任簽字,每周匯集成冊入檔,真正做到了日清、周結(jié)、月公示。
4、我校是九年一貫制學校,有五分之一的學生走讀,采用上午課間供餐模式向?qū)W生供餐,每個學生每餐一袋學生奶一個煮雞蛋(冷天學生奶加熱發(fā)放),其價值2.73元,按月與供貨商決算,每餐每生剩余0.27元按周計算,補貼于星期五午餐內(nèi),星期五午餐走讀生免費在食堂就餐。
5、加強食品入庫后的管理,學校決定購置一批不銹鋼貨架,將接收的物品存放在貨架上,時常打開前后窗戶,保持室內(nèi)通風,經(jīng)常將庫存物品上下調(diào)換,避免物品因存放不當而導致變質(zhì)、腐爛。
四、財務管理工作
1、學校嚴格執(zhí)行教育主管部門公開收費項目和收費標準,每學期將收費公示張貼于校門口,接受學生家長和社會各界的.監(jiān)督。學校成立了以校長為首的收費監(jiān)督領(lǐng)導小組,嚴格監(jiān)督班主任教師是否按規(guī)定收費,嚴格監(jiān)督本校教師是否有償補課。
2、財務人員認真負責,能積極學習專業(yè)理論知識,虛心地請教有經(jīng)驗的專職財務人員,能按照《財務管理制度》的有關(guān)規(guī)定申報審批、記帳,會計科目使用科學合理、平時報表準確、數(shù)據(jù)真實。學校收入靠財政撥款,嚴格執(zhí)行了收支兩條線管理,沒有私設(shè)“小金庫”的違法行為;出納處現(xiàn)金定量,不得留有大額現(xiàn)金,對于代收的副本費、學生生活預交費和多余現(xiàn)金能及時存入銀行帳戶,確保了資金安全。學校財經(jīng)領(lǐng)導小組、廉勤委定期檢查監(jiān)督財務運行情況,大量支出均由行政、廉勤委研究決定。
3、專項資金落實到位。寄宿生生活補助、貧困生副本費減免及時兌現(xiàn),無滯留、挪用、、冒領(lǐng)現(xiàn)象;基建項目由專人負責管理,基建款按工程進度轉(zhuǎn)賬支付,專款專用。
4、建立健全了固定資產(chǎn)管理制度,建立了固定資產(chǎn)明細帳簿,安排了專人負責固定資產(chǎn)的管理。
總之,在今后的工作中,我們將繼續(xù)嚴格落實上級文件精神,不斷規(guī)范教輔資料的使用,一切從服務學生健康成長,服務學校發(fā)展的全局出發(fā),進一步做好學生食堂經(jīng)營管理、學生營養(yǎng)餐發(fā)放的工作,加強學校財務管理、規(guī)范財務收支行為,使我校方方面面的工作再上臺階,再創(chuàng)輝煌。
財務工作自查報告13
有限責任會計事務所于20xx年6月11日至7月5日對我單位1月至12月財政財務收支進行審計。
一、審計基本情況
根據(jù)審計結(jié)果,有限責任會計事務所認為我單位財務管理及會計基礎(chǔ)工作基本規(guī)范,納入鎮(zhèn)財政所統(tǒng)一核算的各項財務收支基本真實,村級公路建設(shè)效果顯著,促進了當?shù)亟?jīng)濟和社會的發(fā)展。
有限責任會計事務所在審計過程中還發(fā)現(xiàn)我單位存在一系列問題,主要體現(xiàn)在項目管理、賬務管理、檔案管理等方面,具體表現(xiàn)如:沒有專賬核算、水利建設(shè)支出報賬發(fā)票用收款方記賬聯(lián)入賬、工程變更未按規(guī)定辦理變更審批手續(xù)等。
二、整改落實情況
我居支兩委對有限責任會計事務所在審計意見中所指出的問題高度重視,及時研究討論,對財務工作進行整改,整改落實情況如下:
財務管理方面:
1、針對少數(shù)記賬憑證與與原始憑證金額不一致的現(xiàn)象,存在核算不細致的問題,在今后的財務核算方面進行復核程序,盡量避免錯誤。
2、針對原始憑證不完整的.情況,已經(jīng)加強財務審批程序有序化,做到先批后付,做到經(jīng)手人、證明人、領(lǐng)款人簽字齊全。
3、針對部分大額發(fā)票報賬未付清單的情況,在經(jīng)過多次加強學習和賬務嚴格把關(guān)后,已保證所交賬務附件及手續(xù)基本齊全,明細完整。
4、針對現(xiàn)金大額支付社區(qū)活動中心工程款的現(xiàn)象,當時因何現(xiàn)金結(jié)算不明,但今后在支付大額工程款方面一定會按規(guī)定辦理,改正大額現(xiàn)金支付的問題。
5、針對村鎮(zhèn)賬務記賬不符現(xiàn)象,今后村與鎮(zhèn)核算中心會加強交流,按時核對賬務,做好工程臺賬、固定資產(chǎn)臺賬等。
6、對于固定資產(chǎn)未記賬以及個別賬務處理分類不正確的現(xiàn)象,在今后的財務專業(yè)方面一定加強學習,也希望有機會參加更多培訓,增強專業(yè)能力。
村級基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面:
1、對于工程未進行專賬核算的問題,我社區(qū)已經(jīng)建立了詳細的工程臺賬,便于輔助專賬核算。
2、針對水利建設(shè)支出憑證附件是發(fā)票付款方記賬聯(lián)的情況,可能是由于疏忽遺失發(fā)票才出此現(xiàn)象,今后一定會加強票據(jù)保管,確保此類情況不再發(fā)生。
3、對于多功能活動中心工程變更未按規(guī)定的問題,由于實際情況緊急僅向領(lǐng)導進行口頭匯報程序,未完善變更手續(xù),今后的工程變更將嚴格實行先辦好手續(xù)再進行施工的程序,以確保管理有序。
三、產(chǎn)生問題的原因
審計中出現(xiàn)了各種問題,有的甚至是連續(xù)出現(xiàn)未改正的,對產(chǎn)生此類情況的原因,一方面由于村級財務管理規(guī)范程度不夠高,思想上不夠重視財務規(guī)定,沒有嚴格按照規(guī)章制度辦理;另一方面會計的專業(yè)思維不強,理論與實際操作存在差距,貪圖賬務處理方便,存在報賬不細致的情況。
四、工作建議
1、健全財務制度,規(guī)范財務管理。根據(jù)上級規(guī)定,根據(jù)村一級實際情況,進一步修改和完善好村級財務制度,并嚴格按照規(guī)章制度執(zhí)行處理賬務。
2、加強業(yè)務培訓,提高業(yè)務技能。由于村級財務會計具有一定專業(yè)局限性,為了在今后的工作中提升質(zhì)量,增強對財經(jīng)法規(guī)的認識,提高財務管理水平與賬務處理能力,希望多組織開展業(yè)務培訓。
3、加強財務監(jiān)督管理。切實開展好民主理財,使監(jiān)督委員會代表廣大民眾落實好對村級財務的監(jiān)督,保證合理開支,減輕村級財務負擔,對人民負責。
對于審計出來的種種問題,我單位將嚴格按照財務規(guī)定實行落實整改,在今后漫長的財務工作中逐步改善,不斷進步,盡量做到村級財務管理合理、規(guī)范、有序。
財務工作自查報告14
根據(jù)上級文件及有關(guān)要求,為認真做好勐汞完小學生食堂安全、財務管理工作,我校對學校食堂安全管理、資金運轉(zhuǎn)情況報告如下:
一、學校食堂安全管理工作
1、加強學校食堂管理,學校安排專人對食堂進行管理,規(guī)范學校食堂管理資料,建立進貨臺賬,根據(jù)衛(wèi)生部門要求,做好各種記錄。
2、做好留樣工作,堅持學生就餐食品留樣48小時制度。
4、堅持學校校長每日陪餐制度;
5、認真實行學校食品安全校長負責制;
6、制定食品安全應急預案;
7、隨時接受各級有關(guān)部門和機構(gòu)的監(jiān)督檢查,同時充分發(fā)揮學生家長、學校學生家長委員會、村兩委在食品安全、食品采購等方面的監(jiān)管作用。
8、實施學校食堂大宗物品及輔助材料定點采購制度,與采購商簽訂采購合同(一年一簽),在每學期一次的家長會上,征求每位小學生家長對學校食堂膳食標準(每餐吃多高的標準)、搭配等方面的合理化建議,并及時改正不合理的`辦法。
9、堅持營養(yǎng)早餐定時、專人發(fā)放食用(每人1個熟雞蛋和1瓶歐亞牛奶)和營養(yǎng)中餐定時在食堂集中就餐(每周周一、周二各一餐,每月共計8餐、吃完每月每人國家補助的30元)制度。
10、規(guī)范原材料存儲,大米進行定點定量采購,通風防鼠保存,蔬菜定點采購,及時上架存放。
11、加強學生餐具消毒和操作間清潔衛(wèi)生工作,確保環(huán)境和食堂餐具衛(wèi)生。
12、學校領(lǐng)導定期對食堂進行安全督導檢查,確保食品衛(wèi)生安全。
13、學校食堂從業(yè)人員嚴格按照上級要求,定期到當?shù)匦l(wèi)生部門進行健康體檢,做到百分之百持證上崗。
二、學校食堂資金管理及運行情況
。ㄒ唬⿲W校食堂資金管理情況
1、會計科目和會計賬簿均根據(jù)《財務會計制度》和上級財務管理辦法的規(guī)定設(shè)置,會計賬簿、財務報表信息真實,賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應真實。會計往來科目、會計結(jié)余科目真實。
2、會計憑證及時整理裝訂按時報賬,存放安全、規(guī)范。
3、實行國家“一補”資金和食堂伙食費收支兩條線的資金管理制度,一補”資金按時足額由班主任發(fā)放到學生手中,伙食費每生月吃多少,由學生家長在家長會上與學校和學校家長委員會共同商定,然后每月交到食堂財務出納處。
4、執(zhí)行中餐營養(yǎng)資金全額進入食堂賬務制度,直接用于學生中餐食物采購支配,不克扣、不挪用、占用。
5、嚴格執(zhí)行每日早晨每生一個熟雞蛋(由食堂蒸煮好)和一瓶歐亞牛奶足額發(fā)放制度,有健全的營養(yǎng)臺站。(雞蛋牛奶由縣營養(yǎng)辦統(tǒng)一招標購入配送)
6、嚴格執(zhí)行受助學生、受助金額公示制度(一學期一次);
7、學校自國家實施學生“一補”資金和營養(yǎng)改善計劃以來,都有完善的食堂收支臺賬。具體臺賬情況見相關(guān)財務檔案。
8、實施學生學年末剩余伙食費清退制度;
。ǘ┴攧展芾磙k法完善和執(zhí)行情況
由學校成立財務監(jiān)督管理領(lǐng)導小組負責督促完善各類票據(jù)的整理裝訂并嚴格執(zhí)行財務管理制度。
(三)開餐模式由學校統(tǒng)一集中開餐,全體教師共同參與管理,經(jīng)費實行校財局管制度,實行報賬制度,食堂物品和蔬菜嚴格按照學校食堂采購制度進行監(jiān)管,由報賬人員、采購人員、廚房管理員以及廚房領(lǐng)料人共同在相應的票據(jù)、單據(jù)上簽字認可。
。ㄋ模┦程秘攧展芾泶嬖诘睦щy與問題
1、學校嚴格實行學校財務管理制度,但學生隨時有變動(如轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出、休學、退學等),給財務做賬帶來極大困難。
2、學校食堂設(shè)備少,全體老師既要教書、每周空堂時間又要進入食堂幫廚,大大增加了教師工作量。
3、就餐學生多,學生來源廣,各個學生家庭收入不均,改善和豐富膳食標準難度大。
總之,勐汞完小在上級主管部門的正確領(lǐng)導下,在地方政府及學生家長、學校家長委員會的積極支持和監(jiān)督下,通過自檢自查,認為我校的食堂及財務工作盡管還有一些不足,但總體來說工作還是遵循財經(jīng)制度,按照上級要求規(guī)范執(zhí)行,按群眾合理化建議認真落實的,無違規(guī)違紀現(xiàn)象,并且多年來一直得到學生家長和社會的好評。今后,學校將一如既往的實施好國家“一補”和營養(yǎng)改善計劃政策,更進一步地科學規(guī)范管理好學校食堂和財務,讓學生膳食搭配更合理,讓社會和家長更放心,讓學生更健康。
財務工作自查報告15
教育局計財股:
為了加強我財務管理,規(guī)范和加強財會工作,貫徹落實《教育部、財政部關(guān)于進一步加強中小學財務管理工作的意見》(教財[20xx]21號)文件和《市教育局財政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財政部關(guān)于進一步加強中小學財務管理工作的意見〉的通知》和宜黃縣教育局財政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《市教育局財政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財政部關(guān)于進一步加強中小學財務管理工作的意見〉的通知》文件精神,我校高度重視,及時召開了校委會,把學校財務、總務、后勤、工會及班主任相關(guān)人員,召.起來,進行學習、座談,對學校近幾年財務財務管理工作進行了認真自查,F(xiàn)報告于下:
一、 為了切實加強自查工作力度,確保相關(guān)人員及時到位,我校成立了風岡學校財務管理自查工作領(lǐng)導小組。校長李友才任組長,學校管財務總務副校長徐學鋒為副組長,報帳員李小中,總務主任鄒懷敏,保管員許建明及工會組織財務委員蘭毛女,教師代表潭文忠為成員。
二、我校根據(jù)縣財政局、教育局的有關(guān)要求和學校實際編制了學校收支預算,學校一些重大收支,事前都要開校委會,事后進行常規(guī)公示;學校每年在教代會上都要作財務報告,并要在教代會上都獲得通過。
三、我校嚴格執(zhí)行收費政策,免收學生雜費、課本費,停收學生住宿費。按文件只收空白作業(yè)本費,其標準向社會公示。在我校收費中,沒有一起強制性要求學生購買教輔材料的行為。嚴格按照國家政策及上級單位要求,實施并落實,無任何亂收費情況的。
四、學校嚴格加強預算內(nèi)、外資金管理。預算外的學前班的收入全額繳入財政專戶,所收學生作業(yè)本費全額繳入國..中收付核算中心,嚴格實行“收支兩條線”管理。全部使用省財政部門統(tǒng)一印制的財政收據(jù)。
五、我校嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標準。各項支出均按實際發(fā)生數(shù)列支,無虛列虛報,無白條作為報銷憑證。對于大額款項支出,均要經(jīng)過經(jīng)辦人、證明人簽字,對于涉及基建等項目的支出,都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。
六、我校無私設(shè)“小金.”和“帳外帳”等違規(guī)行為。學校各項經(jīng)費支出,都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務制度,無亂之濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。
七、我校六年級,九年級畢業(yè)班收取的照相費,畢業(yè)證工本費;一年級建檔費、素質(zhì)報告冊工本費,都根據(jù)實際費用和學生實際使用的數(shù)量按期進行結(jié)算,并將收支結(jié)余情況的通過班會、家長會、公示等形式向?qū)W生、家長公示,將結(jié)余金額全額退給家長或?qū)W生。
八、學校對于學校的資產(chǎn)增減,都做了較好的.登記,做到出入有據(jù)。建立了資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等后勤管理制度。每年年底定期進行資產(chǎn)清查。做到了賬賬相符、賬卡相符、賬物相符。
九、我校按照上級有關(guān)規(guī)定,做好對困難住宿生的生活的補助的申請、審核、公示等工作,生活的補助全額發(fā)放給家長。
十、 建議
1、目前我校財務人員均為兼職,工作繁重,希望上級單位,能給財會人員少定點工作量,使相關(guān)人員有一定時間來做好財務工作。
2、進一步加大財務人員培訓力度,提高業(yè)務能力。
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